每经热评 | 为吹哨人建章立制,让证券市场违法违规者无处遁形
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每经评论员 杜恒峰 9月30日,证监会网站发布通知,就💯《证券期货违法行为吹哨人奖励工作规定(征求意见稿)》(以下简🙄称《意见稿》)公开征求意见。这是2014年6月证监会设立重大🤯违法线索有奖举报制度、2020年1月对该规则进行修订后,吹哨💯人制度的又一次重要升级。 这次升级主要体现在:明确提出🚀“吹哨人”这一概念,并进行了严格定义;大幅度提高奖励标准,奖⭐励金额由案件罚没款金额的1%提升为3%,奖金上限提升至100👏万元;在接收线索渠道、办理程序、线索处理查询、奖励程序优化方😡面作出安排,确保相关事项能够落地,举报人的奖金能够及时到位;🚀对吹哨人身份信息实行匿名管理,禁止打击、报复吹哨人,严格保护🥳吹哨人等。 吹哨人通常指企业内部或组织内部的知情者,他😘们通过合法渠道揭露与公共利益相关的重大问题,如腐败、欺诈、安😴全隐患等。这和我们通常理解的“举报人”概念并不相同,后者所举😴报的内容并不一定和社会公共利益相关。 吹哨人制度则是一😀种已趋成熟的制度安排,比如美国有《吹哨人保护法案》,日本有《🤩公益通报者保护法》等。在我国,2019年国务院印发《关于加强😊和规范事中事后监管的指导意见》,其中提出建立吹哨人、内部举报🎉人等制度;今年7月,国务院食安委印发相关文件,在食品安全领域🎉正式推动建立吹哨人制度;上述《意见稿》再次拓宽了吹哨人制度的💯运用范围,是证券监管执法工作的有力补充。 证券市场是一🙄个涉及大量公众利益的市场,也是吹哨人可以发挥巨大作用的地方。👍上市公司公开发行股份后,公众股东数量少则数千,多则上万甚至数🙌十万,涉及的资金更是以亿元计量。财务造假、市场操纵、侵占上市😆公司利益等违规行为诱惑巨大,这些行为还具有极强的隐蔽性。 🔥 吹哨人是违法违规行为的知情人或参与者,他们掌握了公众所不😂知道的重要信息,如果他们能够勇敢地站出来,就能及时制止正在进🤩行的违法违规活动,或是及时曝光已完结的违法违规事项,这样就能🙌实现“精准打击”,大幅提高监管效能,避免监管资源浪费,减少投😴资者损失。对此,《意见稿》也特别为内部举报人开了绿灯,如奖励🤯金额最高可达100万元,对其提供的违法案件线索优先核查和处理🤗。 吹哨人的广泛存在,还可以对潜在违法违规者形成强大震😊慑。证券市场违法违规行为高度“专业化”,往往涉及多个链条,参🤯与者众多,比如财务造假至少要经过财务、内审、外审三个环节,有😴些还需要外部其他企业或个人配合造假,财务数据涉及业务的各个细😎节,仅捏造财务凭证就已非常繁杂。在没有吹哨人威胁的情况下,造🙄假者只需要将账目做得足够“精准”即可,但有了吹哨人制度,造假🤔者的账目越是“精准”,吹哨人就会越多,造假被曝光的可能性就越🙌大。只要斩断链条上的任何一环,整个链条就无法存在。 《🚀意见稿》深刻体现了这一点。其中提到,吹哨人主动交代其本人参与😎证券期货违法行为事实的,在对其作出行政处罚时,依法依规予以从❤️轻、减轻或者不予处罚处理,或者向有关司法机关提出对其给予从轻😜、减轻处理的建议。 内部吹哨人的存在,可以倒逼上市公司🔥提升治理质量。笔者留意到,一些上市公司的财务违规行为和财务制🙌度不完整有关,并无主观上的恶意,但因违法违规行为被处罚,可能😢对上市公司股价、资本运作带来不利影响,进而损害投资者利益。有🥳了公司内部吹哨人的存在,那些不太重视内部治理的上市公司管理层😴,也不得不分配精力补齐短板。 《意见稿》对于这些内部吹🤔哨人也给予了保护,比如要求用人单位不得以解除、变更劳动合同等🙌方式,阻拦、限制或者干扰内部知情人员提供违法线索;对于打击报🔥复吹哨人的上市公司等,按照公司治理、内部控制存在缺陷,依法依🤯规处理。 A股上市公司数量已经超过5400家,每日成交😍额长期保持在2万亿元以上。在监管资源有限的情况下,要监控到每🎉家上市公司的最深处、要透彻了解每笔交易背后的实质,难度很大。😎吹哨人的存在,可以有效弥补行政监管的不足,是市场良性运行需要🥳的重要力量。2019年8月,证监会曾对廖英强操纵市场、雅百特😂信披违法和任子行信披违法3起案件的“吹哨人”给予奖励。 🙌 如今,相关制度的奖励金额更高、处理流程更明确、保护手段更有😊力,吹哨人的积极性将被极大调动起来,违法违规行为的隐身之处将👏更加逼仄。这不仅是监管力量的延伸,更是推动市场自我净化、构筑😜诚实守信市场生态的关键一招。 每日经济新闻返回搜狐,查👏看更多
北京市:市辖区:(东城区、西城区、朝阳区、丰台区、石景山区、海淀区、门头沟区、房山区、通州区、顺义区、昌平区、大兴区、怀柔区、平谷区、密云区、延庆区)
天津市:市辖区:(和平区、河东区、河西区、南开区、河北区、红桥区、东丽区、西青区、津南区、北辰区、武清区、宝坻区、滨海新区、宁河区、静海区、蓟州区)
河北省:石家庄市:(长安区、桥西区、新华区、井陉矿区、裕华区、藁城区、鹿泉区、栾城区、井陉县、正定县、行唐县、灵寿县、高邑县、深泽县、赞皇县、无极县、平山县、元氏县、赵县、石家庄高新技术产业开发区、石家庄循环化工园区、辛集市、晋州市、新乐市)
唐山市:(路南区、路北区、古冶区、开平区、丰南区、丰润区、曹妃甸区、滦南县、乐亭县、迁西县、玉田县、河北唐山芦台经济开发区、唐山市汉沽管理区、唐山高新技术产业开发区、河北唐山海港经济开发区、遵化市、迁安市、滦州市)
秦皇岛市:(海港区、山海关区、北戴河区、抚宁区、青龙满族自治县、昌黎县、卢龙县、秦皇岛市经济技术开发区、北戴河新区)
邯郸市:(邯山区、丛台区、复兴区、峰峰矿区、肥乡区、永年区、临漳县、成安县、大名县、涉县、磁县、邱县、鸡泽县、广平县、馆陶县、魏县、曲周县、邯郸经济技术开发区、邯郸冀南新区、武安市)
邢台市:(襄都区、信都区、任泽区、南和区、临城县、内丘县、柏乡县、隆尧县、宁晋县、巨鹿县、新河县、广宗县、平乡县、威县、清河县、临西县、河北邢台经济开发区、南宫市、沙河市)
保定市:(竞秀区、莲池区、满城区、清苑区、徐水区、涞水县、阜平县、定兴县、唐县、高阳县、容城县、涞源县、望都县、安新县、易县、曲阳县、蠡县、顺平县、博野县、雄县、保定高新技术产业开发区、保定白沟新城、涿州市、定州市、安国市、高碑店市)
张家口市:(桥东区、桥西区、宣化区、下花园区、万全区、崇礼区、张北县、康保县、沽源县、尚义县、蔚县、阳原县、怀安县、怀来县、涿鹿县、赤城县、张家口经济开发区、张家口市察北管理区、张家口市塞北管理区)
承德市:(双桥区、双滦区、鹰手营子矿区、承德县、兴隆县、滦平县、隆化县、丰宁满族自治县、宽城满族自治县、围场满族蒙古族自治县、承德高新技术产业开发区、平泉市)
沧州市:(新华区、运河区、沧县、青县、东光县、海兴县、盐山县、肃宁县、南皮县、吴桥县、献县、孟村回族自治县、河北沧州经济开发区、沧州高新技术产业开发区、沧州渤海新区、泊头市、任丘市、黄骅市、河间市)
跟大家讲三个我身边人的故事。 01 我在北京当记😊者时,有一个关系颇好的同事。 我跑财经口,她跑医疗口。🔥 有一次,同事为了写一篇关于医患关系的稿子,走访了很多😜医院。 调查时颇为困难,或被医生直接轰出办公室,或被患😅者怒骂一顿。 同事费了好大工夫才把稿子写完交给领导。 😁 当晚,领导怒气冲冲拨了一个电话过来,从标题到内容都奚落🤯了一顿。 原本就玻璃心的她哭得稀里哗啦。 这不是😆她第一次被骂了。 错了就挨骂,对了没赞赏,她越想越觉得😉待在这个单位没意思,直接卷铺盖走人。 辗转了几年,她也🤩没混出什么名堂来。 新公司,旧问题。 她每次辞职🤔的理由都是抱怨老板没人性,单位没人味。 02 第🥳二个人,我自己不熟,是朋友的朋友,她原本是一位音乐老师。 😎 这位音乐老师有两段婚姻。 第一段婚姻里,她自己的工😍作稳定体面,收入尚可,有钱有闲。 但刚结婚后,老公就让🔥她辞职,来帮忙打理自己的小生意。 她心里不愿意,但也不👍想违逆老公的意思,乖乖地过来帮忙。 从那以后,她既是工❤️作助理,也是行政,一个人身兼多职,每天忙得晕头转向。 😢老公却不感谢她的付出,反而觉得这个家是自己在撑着,对她总是百😜般吆喝。 然后这段婚姻结束了。 第二段感情里,老😢公十分大男子主义,家中大事小事都由他决定。 为了迎合老😡公,所有家务都由她负责。 为了新家庭的稳定,什么事都依😀着他,受了委屈,吵了架也总是自己先低头。 展开全文 😅 生活越过越小心翼翼,生怕惹对方不开心。 老公并没有🤔珍惜她的付出,经常在外鬼混。 她有些不明白,为什么每一😢段婚姻里被辜负、轻视,换了新的伴侣似乎也还是如此? 0😅3 第三个人,是我毕业后在厦门的合租舍友。 他来😀自农村。 初高中,他去县城读书,因为自卑,都不敢举手发🤔言,更不敢上台讲话。 有一次,老师叫他起来回答问题。 😊 他因为紧张,讲话磕磕绊绊,但越磕越紧张,越想把话说快。😅 老师就安慰他:说普通话,尽量不要说方言哈。 实😅际上,他是用普通话回答问题的。 上了大学之后,公众场合🤯讲话成了他的梦魇。 英语课时,因为原本口语就不标准,再🙄加上紧张过度,每次他讲完英语,全班哄堂大笑。 直至毕业🔥后,入了职场,他最怕的就是当众讲话。 年终述职时,他就❤️焦虑,不是因为绩效不好,而是得上台发言。 小组开会时,🔥他会惴惴不安,得反复斟酌自己的话术。 他自己坦言道:因😢为不敢开口,错过了很多的机会。 04 为什么会说🙌这三个故事呢? 这几年,我越发明白了一个道理:一个人反😢复经历的痛苦,都是未完的功课。 改变职场心态,是我的北😎京同事要完成的功课。 如果不改变,无论到哪家公司,她都🥳会觉得受到了委屈,永远干不好一份工作。 改掉讨好型人格😊,是那位音乐老师要完成的功课。 如果改不掉,只会再一次🤯遇到渣男,再一次在感情里受伤。 克服演讲的恐惧症,是我🥳合租舍友要完成的功课。 如果克服不了,会一而再地丢脸出🤯丑,会一而再地陷入窘境。 生活就像一场升级通关游戏。 😴 如果你无法攻克当下关卡,那么你将永远困于当下。 🎉一些痛苦反复出现,不是命运的捉弄,而是在提醒我们:这一关卡,😀我们还未通关。 博主@陈凡是一位创业者,可前两次创业都🤩失败了。 第一次被合伙人卷走资金,挖走了团队。 🙄第二次因为一位大客户拖欠资金不还,他资金没法回笼。 他😁一度归咎于自己时运不济,后面深刻反思了一下,才知根源是自己有💯一个毛病:容易轻信别人。 合伙人跟他称兄道弟,他直接让🤯合伙人总揽财务大权,且从不过问。 合作方各种奉承,嘴甜😎、承诺多,他二话不说就应了下来。 为什么第二次还会踩坑🙌? 因为他还没吸取教训,还没悟透“不要相信人,要相信人🙄性”这一个道理。 那些你不曾解决的问题,一定会在某个人⭐生节点,再给自己上一课。 说白了,生活就像上学时的考试😅:这次作弊蒙混过关,下次还会遇到同类题目;这次空着不答,下次😆卷子上还会出现。 一直掌握不了解题思路,一直没答好,生🤩活就会一直给你打上红叉。 05 我认同一句话:凡🤯事磨你,皆为渡你。 痛苦的出现,不是为了折磨你,是为了😁让你看见,看见自己的不足,看见自己的人格缺陷。 时尚编🤩辑孙婵刚入行时,也经常被领导骂哭。 文章标题想得不好,👏领导会让她花一整天的时间去想;内容中有错别字,领导会截图到工😢作群里当众把她一顿骂;经常加班到深夜,完成了当天指定的工作任🤯务才能下班。 这种情况下,很多同事都选择了离职。 😢 那时,孙婵也想离职,可她转念一想: 如果是因为没有做❤️好工作辞职,那么今后的工作也会遇到同样的问题。 比如去⭐新的单位,也会因为工作没做到位被骂,因为能力欠缺所以得熬夜来😀赶进度。 问题没摆平,能力没提升,换哪儿上班都一样。 😡 所以她决定埋头工作,事事精益求精。 后来,她业务⭐能力越来越强,领导向她抛来橄榄枝,问她愿不愿一起出去创业。 🤔 生活为什么会反复让我们遇到相似的困境,其实本质上是一种😂成长反馈机制。 越是逃避,痛苦越会追着你跑;越是害怕,🥳问题越会反复出现。 直到你用新的行为模式给出新回应,生🥳活才会给到你成长正反馈。 人生,是一场修行。 不😍同课题,有不同修行。 当一个人真正审视自己,自洽了、正😍视了、解决了,这个课题的修行方可算得上圆满。 ▽ 🚀 最后说一个我自己的故事。 高中时,数学老师就苦口婆心😆地让我们做错题集,她说: 每一个错题就是一个知识点,把😉每一个错题都琢磨透,高考分数在130分以上就基本没问题了。 🥳 那时我不以为然,放着错题集不管,一味做新的试卷,结果是⭐同样的知识点一错再错。 其实人生也是一场考试。 😊反复经历的痛苦,是我放在一边不管的错题集。 这些错题,🤯是失分题,也是得分题,我们人生最后的分数,就看你在曾经做错过🤯的题上,最后拿了多少分。返回搜狐,查看更多
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